Закриття періоду : інструкція для бухгалтера, підготовка до звітності

Закриття періоду, перевірка даних для подачі звітності – дуже важливі питання. По закінченні звітного року виникають проблеми у бухгалтерів стосовно підготовки до закриття періоду та складання звітності.

Враховуючи наш багаторічний досвід, ми створили чек-лист, який допоможе впорядкувати всі необхідні дії перед подачею звітності в програмах BAS Бухгалтерія та BAS Бухгалтерія Корп.

Користуйтеся цим чек-листом, щоб підготовка звітності стала простішою та ефективнішою:

1. Заповніть виробничий календар та графіки роботи.

Це слід зробити на ще початку кожного року. Також передивитися – чи виникла потреба у якихось нових графіках роботи. Вони впливають на розрахунок заробітної плати робітників.

2. Індекси інфляції, податкові ставки та розміри мінімальної зарплати.

Не забувайте своєчасно перевіряти та заповнювати індекси інфляціїї. Також важливо своєчасно оновлювати програму, щоб розміри ставок та мінімальних розрахункових показників були вірними.

3. Інвестиції.

Перевірте рахунок 15. Інвестиції введені в експлуатацію, чи ще не використовуються у господарській діяльності.

4. Від’ємні залишки товаро-матеріальних цінностей.

Перевірте рахунки 2-го класу на предмет наявності від’ємних залишків на складах.

5. Перевірте оборотно-сальдову відомість .

Сформуйте загальну ОСВ і переконайтеся, що на рахунку 00 немає залишків. Це важливо для коректного відображення Активу та Пасиву в Балансі.

1. • Якщо залишків немає, переходьте далі.
   • Якщо залишки є, перевірте правильність введення даних або операції по рахунку.

6. Перевірте дату й час проведення документів.

• • Документ “Закриття місяця” повинен бути проведений о 23:59:58.
  • Документ “Визначення фінансових результатів” — о 23:59:59.
    Ці документи мають бути останніми у звітному періоді. Якщо після них є інші документи, змініть їх час проведення. Інакше витрати та доходи не будуть закриті.

7. Створіть резервну копію бази даних.

Створення архіву даних виконується через конфігуратор

8. Перепроведіть документи за звітний період.

Виконайте це помісячно, щоб відновити хронологію та послідовність операцій у програмі.

9. Перевірте рахунки обліку.

Сформуйте ОСВ окремо по кожному рахунку з розширеною аналітикою. У налаштуваннях ОСВ у вкладці «Групування» активуйте всі доступні параметри для отримання повної інформації про залишки та обороти.

10. Формуйте регламентовану звітність.

Складіть Баланс, Звіт про фінансові результати та Декларацію з податку на прибуток у визначеному порядку.

1. • Якщо дані Балансу не збігаються з ОСВ, виділіть суму, яка відрізняється, і натисніть «Розшифрувати». У налаштуваннях відкритої ОСВ увімкніть «Розгорнуте сальдо», щоб перевірити взаєморозрахунки та скоригувати їх за необхідності.

11. Після подачі звітності:

• • Створіть резервну копію.
  • Встановіть заборону на редагування даних. Це можна зробити в меню: Адміністрування – Налаштування програми – Налаштування користувачів і прав – Дата заборони змін.

Якщо потрібні уточнення чи доповнення, повідомте! 😊 Аналітики компанії SmartOblik нададуть Вам кваліфіковану консультацію та допоможуть вірно закрити період. Крім того Ви можете замовити аудит обліку у базі.